г.Москва---------------- (495)720-65-66openfly@openfly.ru
г.Санкт-Петербург---- (812)305-25-74info@ptmk.ru 
г.Санкт-Петербург---- (812)327-49-73info@pcapital.ru 
г.Барнаул--------------- (3852)35-07-98garnec@garnec.ru

Бюджетирование

Система Бюджетирования в TurboFly ERP имеет 3 уровня планирования:

1. Операционный - на основе заказов клиентов и поставщиков 
2. Прогнозный – на основе прогнозов продаж и закупок
3. Заявочный – на основе бюджетных заявок

Бюджет может двух типов:

1. Финансовый (денежный) – по движению денежных средств
2. Экономический – на основе доходов и расходов

Таким образом, месячный бюджет формируется на основе прогноза продаж и закупок, корректируются на операционный бюджет по текущим заказам и с учетом заявок отделов на накладные расходы. Полученный Месячный Бюджет сравнивается с фактическими данными из бухгалтерии.

Анализ Бюджета можно проводить в любом разрезе:

1. Подразделений и сотрудники
2. Статьи Затрат, Виды Деятельности, типы денежных средств
3. Товаров (группы товаров, типов (из производства, российские, импортные), брендов, ABC/XYZ )
4. Контрагентов (вид бизнеса, источник рекламы, ABC/XYZ )
5. Договора и проекты

Пользовательские отчеты могут быть сформированы пользователем в любом из указанных разрезов посредством встроенного генератора отчетов.

При формирование бюджетов возможна установка ограничений (лимитирования) денежных средств в разрезах статей бюджета или заказов (договоров/проектов).

«Бюджетирование» не является коробочным продуктов и требует донастройки под бизнес-процессы Пользователя.

Бюджетирование включает следующие документы:

  1. Бюджетные Заявки 1.1 Расходы Денежных Средств
    1.2 Приходы Денежных Средств
    1.3 План Экономических Расходов
    1.4 План Экономических Доходов
  1. План и Календарь платежей на основе плановых платежей, формируемых из заказов клиентов и поставщиков
  2. Премия Менеджерам
  3. Прогнозы Продаж и Закупок
  4. Прогнозы Материалов
  5. Потребность ТМЦ
  6. Бюджет Доходов и Расходов
  7. Месячный Бюджет
  8. Исполнение Бюджета
  9. Потребность Денежных Средств
  10. Затраты За Период
  11. Операционные Производственные Планы
  12. Платежеспособность
  13. Движение денежных средств
  14. Рентабельность Производства
  15. Прогноз Продаж Укрупненно
  16. Прогноз Продаж График
  17. Прогноз Материалов Укрупненно
  18. Прогноз Материалов График
  19. Прогноз Продаж по Отделам
  20. План Продаж По Прогнозам
  21. Постоянные и Переменные Затраты
  22. План Закупок По Прогнозам
  23. Премия по филиалу

План по заявкам

Подразделения компании подают заявки на планируемые расходы. Таким же образом формируется план по доходам. Учет вернется в разрезах ЦФО, контрагентов, подразделений, бюджетных статей, сотрудников, регионов, объектов строительства, типа средств. В качестве субъекта выступают группы товарно-материальных ценностей. Группы ТМЦ, так как и сами ТМЦ, имеет несколько типов цен. При выборе групп ТМЦ автоматически проставляется цена по выбранному типу цен. Возможно проставление сумм заявок из «Тарифно-Ценовых Показателей Групп ТМЦ». В заявке возможно узнать фактические исполнение позиций плана.

Операционные планы

Если заявки формируются по общехозяйственной деятельности, обобщенным показателем или разовым работам, то план по договорам формируется на основе портфеля проектов (договоров, заказов). Под проектом подразумевается группа работ (договоров, заказов) для достижения единой цели, например, строительство производственного комплекса, состоящего из подготовки технического задания, создании документации, поставки оборудования и т.д.

Операционные Планы по Договорам (НИОКР, строительство и т.д.)

Договор состоит из этапов, каждый этап из позиций. По каждой позиции возможно планировать затраты. По срокам этапов формируется: 
–план по доходам, которые должны появиться по окончанию работ 
–приход денежных средств, состоящий из аванса на начало этапа и оплату работ по окончанию этапа 
–план расходов, который формируется из затрат по позициям в этапе.

Под договор с заказчиком могут быть заключены субподрядные договора. Тогда возможно планирование расхода денежных средств по субподрядным договорам в разрезе договора с заказчиком.

В целом по договору компания имеет бюджет доходов и расходов (смету) с указанием сроков (календарный план), рентабельность всего договора и конкретных позиций. Набирая портфель заказов (договоров, проектов) фирма может формировать консолидированный операционный бюджет.

План-фактные договорные ведомости формируется по следующим уровням: 
1. выполняемые нами работы, выставление и подписание актов, дебиторская задолженность. 
2. план-факт поступления денежных средств, текущие авансы и их закрытие 
3. план-факт расхода денежных средств, авансы поставщиков 
4. план-факт затрат, себестоимость, прибыль, незавершенка 
5. выполняемые субподрядчиками работы, получение и подписание актов, кредиторская задолженность. 

Ведомости можно детализировать по подразделениям, сотрудникам, проектам, регионам, объектам строительства, договорам и актам. Возможно наложение произвольных фильтров.

Операционные Планы по Счетам клиентов (Торговля и Производство)

При оформлении заказа от клиента рассчитывается:

  1. План по доходам на основе планируемой даты завершения счета
  2. План денежных средств на основе плановых платежей по условиям оплаты
  3. План расходов на основе заявок на закупку или заявок в производство

При создании счета клиента автоматически рассчитывается стоимость заказа.

Прогнозы продаж и закупок, материалов

Прогнозы формируются отделом маркетинга на основе статистических данных, текущих продаж и корректируются в соответствии с планами руководства. Прогноз формируется как прогноз продаж по данным о продажах за прошлый период. Одновременно с прогнозом продаж формируется прогноз закупок. Прогноз материалов создается на основе прогноз продаж по выпускаемых изделиям на основе плановой усредненной комплектации. Предварительно перед расчетом прогноза продаж рекомендуется сделать расчет ABC товаров для ранжирования товаров. Рекомендуется строить бюджет только для групп A и B. Можно делать прогнозы продаж в разрезе групп товаров, брендов и т.д.

Месячный консолидированный бюджет

По итогам плановых заявок, операционного плана и прогноза продаж утверждается месячный бюджет. Цифры месячного бюджета вносятся вручную как суммарные величины заявок и данных договоров, а также подразумевают, что утвержденный бюджет может быть не равен сумме, например, для возможности урезанию расходов или внесения поправочного коэффициента на непредвиденные ситуации. Возможно создание корректировочного бюджета после утверждения. Исполнение Месячного Бюджета контролируется в соответствующем документе. Исполнение бюджета анализирует план с фактическими данными. Возможно построение отчета по разным фильтрам.

План платежей

План платежей формируется на основе плановых платежей из заказов (счетов) клиентов и поставщиков. План платежей может утверждаться на определенный период (на завтра, на неделю).

Таким образом, модуль бюджетирования функционирует на основе краткосрочных/среднесрочных операционных планов и заявок и долгосрочных планов руководство. имеет несколько уровней аналитики: компании, контрагенты (бизнес, реклама), подразделения, сотрудники, регионы, объекты строительства, проекты, договора, тип средств, товары (группы, типы, бренды и т.д.). Благодаря интеграции с бухгалтерией, фактически данные поступают из оперативного финансового учета. Утверждаемые документы и оперативные отчеты позволяют эффективно отслеживать информацию о бюджете. Любой документ может быть поставлен на контроль и согласование.